¿Qué debes hacer si quieres que hacienda te deje desgravar el alquiler en tu declaración de la Renta?
Hoy te traigo un caso que nos ha llegado recientemente al despacho en relación a legalizar el alquiler de un piso. En él te cuento cómo se puede hacer bien o mal la formalización de un alquiler.
Tanto si eres arrendador como arrendatario y has alquilado un piso o vas a hacerlo en breve este post te puede ayudar y aclarar tus dudas. Tomaré como ejemplo este caso:
[framed_box width=»0″ height=»0″ ]María (mujer menor de 35 años) decide ir a trabajar a Cuenca donde tiene que alquilarse un piso. Después de mucho buscar encuentra un coqueto loft en el centro de la ciudad, que consigue tratar directamente con el dueño del mismo.[/framed_box]
Primera ventaja, ya no le tiene que pagar la comisión a la inmobiliaria (que suele ser el equivalente a un mes de alquiler) ni la cuota que le pedía el asesor legal por redactar el contrato de arrendamiento y hacer las gestiones para su formalización.
La segunda ventaja, tras la negociación previa consigue una rebaja de 100,00€ mensuales, que le vienen de maravilla para ir a visitar a su familia a Madrid alguna vez más al mes.
Problemas: trámites para legalizar el alquiler.
A priori todo parecen ventajas, pero cuando María se plantea comenzar los trámites para legalizar el alquiler empiezan a surgir los problemas. ¿Por qué?
La dueña del loft, Dª Engracia, pretende firmar un contrato de alquiler donde se paga en efectivo la mensualidad, así como el pago de los suministros que siguen a su nombre y le cobra un mes de fianza que no tiene intención de depositar en la hacienda autonómica (Junta de comunidades Castilla la mancha, en este caso).
Cuando María lee detenidamente el contrato le pregunta a Dª Engracia si va a depositar en la hacienda autonómica la fianza y su respuesta es “qué más da, así todo es más rápido”.
[Tweet «La fianza de un alquiler hay que depositarla en la hacienda autonómica para no tener problemas.»]
Declarar el alquiler en Hacienda
El mensaje subliminal es que Dª Engracia pretende alquilar su maravilloso loft en B, quedándose con la fianza hasta el final del contrato y no se sabe si tendrá intención de devolvérsela a su inquilina.
Por su parte María no podrá desgravarse el importe que paga en concepto de alquiler porque no se ha depositado la fianza en hacienda autonómica y por tanto no se ha declarado oficialmente la formalización del alquiler.
Problemas de no legalizar el alquiler para ambas partes
Esto puede traer entre otros los siguientes problemas para María y Dª Engracia:
- Si María declara lo que paga de alquiler en su Declaración de la Renta, sin que se haya depositado la fianza en el organismo correspondiente, Hacienda llamará tanto al arrendador (Dª Engracia) como al arrendatario (María).
- María no podrá deducir en su Renta lo que paga de alquiler porque no será aceptado por no estar el contrato formalizado legalmente.
- Si María declara su alquiler a Dª Engracia le solicitarán pagar lo que le corresponda cuando haga su Renta por estar percibiendo ingresos de alquiler.
- No hay que olvidar las sanciones y recargos que la Administración impone por no hacer las cosas legalmente. Se ha pretendido defraudar, con o sin intención, pero se ha hecho.
- María no podrá reclamar legalmente ningún problema que surja con el arrendamiento porque el contrato nunca se llegó a formalizar. Lo que tiene es en un contrato privado que obliga solamente a las partes.
[Tweet «Si el contrato de alquiler no se formaliza el arrendatario no se lo podrá deducir en la Renta.»]
Estos son los principales problemas que te puedes encontrar si no realizas los trámites oficiales a la hora de alquilar un inmueble. Aumentándose éstos si se tratase de un local comercial.
El único inconveniente de formalizar el alquiler para Dª Engracia sería, que si tuviese una hipoteca sobre el loft, no se la podrá deducir al 100% en la Renta ya que tiene la vivienda dedicada al alquiler.
Conociendo los problemas ¿crees que merece la pena no legalizar tu contrato de alquiler? Yo creo que no.
Está muy bien la comisión que se ha ahorrado por tratarlo directamente con el dueño en lugar de con la inmobiliaria. Pero si hubiera tenido un asesor que le orientara en la redacción y legalización del contrato de alquiler, María se habría ahorrado más de un dolor de cabeza con la Administración y con Dª Engracia.
Hola mi papá alquila un local comercial el primer contrato fue de 3 años el segundo se lo renovaron hasta el 2018 pero mi papá falleció este año y los dueños no quieren reconocer el segundo contrato y me piden dejar el local creo que es esto injusto además los contratos no están legalizado que puedo hacer
Buenas tardes Jimmy,
Si el contrato de alquiler no está legalizado tienes un problema. Tendrás que demostrar el tiempo que llevas en él por ejemplo con recibos de luz, agua, pago de impuestos,etc. Sino efectivamente te pueden echar.
Espero haberte ayudado, un saludo.
Hola Irtzia, acabo de leer su post y tengo unas dudas que quisiera aclarara:
Por lo que usted explica, formalizar o legalizar el contrato de alquiler está relacionado (solamente) con depositar la fianza en la hacienda autonómica.
Y si esto no se hace, según usted, el contrato no está formalizado o legalizado, o sea no es válido ni legal.
En todo caso esto sería una obligación omitida del arrendador que es quien recibe la fianza.
Entonces pregunto ¿para que el contrato sea legalmente válido hay que «inscribir» el contrato en algún registro o solo depositar la fianza en hacienda autonómica?
¿Un contrato privado no es válido legalmente desde que se firma por ambas partes constituyendo este acto de firmas su formalización?
Habla usted de defraudación, la cual entiendo solo puede consistir en que el arrendador no declare a hacienda las cantidades que percibe en concepto de alquiler. Por tanto el arrendatario no defrauda a nadie, ¿o sí?. Saludos atentos
Hola tengo un problems si un contrato de alquiler no es legalizado pero igual te piden recibo de sueldo … pueden embajarte el sueldo por deuda?
Hola Gabriela,
Si le piden el recibo de salario y deja de pagar su alquiler el arrendador puede demandarle por impago y será el propio Juzgado quien ordene ejecutar el impago embargándole la cantidad permitida por ley sobre su nómina. Otra cuestión es la repercusión fiscal que pueda tener para su arrendador no tener el alquiler declarado ante la Hacienda estatal o autonómica.
Espero haberla ayudado,un saludo
Hola Gabriela,
Te cuento mi caso.
Tengo un piso en alquiler que no he declarado hasta ahora. El caso es que quiero legalizar el tema y me han comentado que, al legalizarlo, lo que puede pasar es que hacienda mire el padrón y al ver que ese inquilino lleva ahí 4 años, pues me haría una inspección y me pediría el dinero de los 4 años anteriores, por lo que eso me puede salir una pasta no?
Que hago? algún consejo? que me pueden pedir de los años anteriores? como puedo hacerlo para legalizarlo y que no me cobren lo de los años anteriores?
Gracias y un saludo,
Hola Iagoba,
Si quiere legalizar el alquiler como propietario, tendrá que consignar la fecha del alquiler y efectivamente le pueden inspeccionar haciendo paralelas de renta por los ingresos no declarados. De igual modo a su inquilino, le pueden pedir el importe del impuesto del arrendamiento no abonado a la hacienda autonómica además de la sanción para él y para usted.
Lo puede regularizar con la siguiente renovación de las condiciones del contrato para que no sea tan gravoso, aunque lo correcto sería hacer declaraciones complementarias declarando estos ingresos.
Espero haberle ayudado, un saludo.
Hola Itziar, he alquilado mi piso hace 3 meses y quiero formalizar el contrato. Redacté un contrato, ambas partes hemos firmado, pero no lo he declarado ni formalizado. En el contrato he expresado que no requería fianza y tampoco he hecho el certificado energético, cuales son los pasos a seguir?
HOla Delfina,
Para formalizar el contrato, tiene que indicar que deposita la fianza en el organismo correspondiente ya sea hacienda autonómica, instituto de la vivienda,etc. Es la manera de declararlo formalmente ante la Administración, además de declarar los ingresos en su declaración de renta así como su inquilino como gasto.El contrato de arrendamiento tiene implícito el pago de impuestos para el inquilino así como el depósito de fianza.
Si necesita ayuda, puede contar conmigo para regularizar esta situación que por otra parte le aconsejo ya que Hacienda está atenta a los ingresos por alquiler que no se declaran.
Espero haberla ayudado, saludos.
Buenas quisiera hacer una consulta tenemos una casa y se la vamos alquilar a un familiar por una renta mínima irresoria pero la luz y el agua si tienen q hacerse cargo ellos…..al ir a hacer el contrato del agua el contrato echo por nosotros no les sirve dice q tenemos q elevarlo a público en la junt de Andalucía mi pregunta q debemos llevar ? Q hay q pagar….y si es obligatorio hacerlo
Buenos días María,
Efectivamente tenéis que hacer un contrato de arrendamiento legalizado, esto es, la renta ha de ser acorde a la zona y características del piso que estáis alquilando para que no sea objeto de la Inspección de Tributos. Por otra parte, depositar la fianza en Hacienda autonómica y una vez hecho esto ya se podrá cambiar la titularidad de los suministros. De hecho se tiene que indicar que los suministros serán por cuenta del arrendatario.
Puedes contar con mi despacho para lo que puedas necesitar ya que prestamos servicio en todo el territorio nacional , y especialmente en Andalucía ya que contamos con clientes allí. De igual modo, te puedo asesorar por teléfono, mail o Skype.
saludos